Bitcoin Haltefrist-Rechner
Ab wann kannst du deine Bitcoin steuerfrei verkaufen? Gib dein Kaufdatum ein und der Rechner zeigt dir das Datum, ab dem die einjährige Haltefrist nach § 23 EStG abgelaufen ist – inklusive Countdown in Tagen.
So funktioniert die Haltefrist bei Bitcoin
Bitcoin zählt steuerlich zu den „anderen Wirtschaftsgütern“. Ein Verkauf ist ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 EStG. Entscheidend ist die Haltedauer: Liegen zwischen Anschaffung und Verkauf mehr als zwölf Monate, ist der Gewinn einkommensteuerfrei – unabhängig von der Höhe.
Die Frist wird nach den Regeln des BGB berechnet (§ 187, § 188 BGB). Der Tag des Kaufs zählt nicht mit; die Jahresfrist endet mit Ablauf des Tages im Folgejahr, der dem Kauftag entspricht. Steuerfrei ist der Verkauf deshalb erst am Tag danach.
Beispiel: Hast du am 1. Januar 2023 gekauft, endet die Haltefrist mit Ablauf des 1. Januar 2024. Ein Verkauf ab dem 2. Januar 2024 ist steuerfrei.
Häufige Fragen
Wann ist der Verkauf von Bitcoin steuerfrei?
Wenn zwischen Kauf und Verkauf mehr als ein Jahr liegt. Steuerfrei ist der Verkauf ab dem Tag nach Ablauf der einjährigen Haltefrist. Bei einem Verkauf innerhalb eines Jahres ist der Gewinn ein privates Veräußerungsgeschäft nach § 23 EStG.
Was ist die Freigrenze von 1.000 Euro?
Gewinne aus privaten Veräußerungsgeschäften innerhalb der Haltefrist bleiben steuerfrei, solange sie im Kalenderjahr zusammen unter 1.000 € liegen (seit 2024, davor 600 €). Wird die Grenze erreicht, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der Teil über der Grenze.
Welches Kaufdatum gilt bei mehreren Käufen?
Für die Haltefrist gilt die First-in-first-out-Regel (FIFO): Die zuerst angeschafften Bitcoin gelten als zuerst verkauft. Maßgeblich ist also das Datum des jeweils ältesten Bestands.
Gilt die Haltefrist auch für Staking oder Lending?
Nach aktueller Auffassung der Finanzverwaltung bleibt es auch bei Staking oder Lending bei der einjährigen Haltefrist; eine Verlängerung auf zehn Jahre erfolgt nicht. Im Zweifel hilft steuerlicher Rat.